Обоснования (расчеты), прилагаемые
к ПРОЕКТУ Плана финансово-хозяйственной деятельности на 2025 год
МАДОУ детский сад № 197
РАЗДЕЛ 1
ДОХОДЫ
1. Доходы от использования собственности
№
п/
п
1
Источник доходов (объект имущества)
Единица
измерения
Количество
2
3
4
Размер платы
(тариф,
ставка), руб.
5
Х
Х
Х
Итого
Сумма, руб.
Примечание
6
7
2. Доходы в виде целевых субсидий
№
п/
п
1
Направления расходования
субсидии
3
Код (наименование) субсидии
2
Расчет (обоснование)*
Сумма, руб.
4
5
1
Итого
Х
Х
0.00
*Субсидия на ремонт зданий и сооружений включается в расчет на основании приложенного согласованного локального сметного
расчета.
3. Доходы от оказания услуг (выполнения работ)
Затраты на
единицу
Наименование услуги (работы)
услуги
(работы), руб.
2
3
4
5
В рамках установленного муниципального задания
№
п/
п
Единицы
измерения
1
1
Объем услуг
(работ)
Сумма, руб.
6
"Реализация основных
общеобразовательных программ
1.1 дошкольного образования", дети от 1-3 лет
чел
60
97,894.18
5,873,650.81
"Реализация основных
общеобразовательных программ
1.2 дошкольного образования", дети от 3-8 лет
чел
210
97,894.18
20,557,777.83
"Реализация основных
общеобразовательных программ
дошкольного образования", адаптированная
образовательная программа, дети от 3-8 лет
чел
15
125,669.72
1,885,045.82
38,458.60
269,210.20
1.3
"Присмотр и уход" для детей-инвалидов,
детей-сирот и детей, оставшихся без
попечения родителей, детей с
чел
7
туберкулезной интоксикацией в группах
1.4 полного дня (10,5 часов), дети от 3-8 лет
Итого
Х
Х
Сверх установленного муниципального задания
2
2.1
Налоги на имущество, земля
Х
Х
Итого
Х
28,595,684.65
Х
958,315.35
958,315.35
29,579,000.00
4. Доходы от иной приносящей доход деятельности
№
п/
п
1
1
2
3
Вид деятельности
Расчет (обоснование)
Сумма, руб.
Примечание
2
Платные услуги
Питание сотрудников
Пожертвование
3
4
2,008,800.00
55,486.00
0.00
5
4
Род.плата
Итого
26 чел*8,64 руб*247
реестр
3*895*12*0,8+57*2940*12*0,8+
228*3450*12*0,8
Х
6,417,884.14
8,482,170.14
38,061,170.14
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к ПРОЕКТУ Плана финансово-хозяйственной деятельности на 2025 год
МАДОУ детский сад № 197
РАЗДЕЛ 2
РАСХОДЫ
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
Источник финансового обеспечения - субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания;
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Местный бюджет
Областной бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не
образовательном процессе
участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
в месяц
в год
1
2
3
4
375,192.00
4,502,304.00
343,637.99
4,123,655.91
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
в месяц
5
884,089.00
в год
6
10,609,068.00
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Наименование
выплаты
1
2
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
3
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
4
5
6
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
Код видов расходов
№
Наименование
выплаты
1
x
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
5
6
57.50
0.00
57.50
0.00
x
0.00
2
4
Пособие по уходу за
1 ребенком до 3-х лет
0.00
12
(область)
Пособие по уходу за
2 ребенком до 3-х лет
(местный)
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
111
Код видов расходов
КОСГУ 266
№
Наименование
выплаты
в год
7
19,235,027.91
19,354,837.24
Код видов расходов
№
п/п
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
5
6
x
0.00
1
2
4
1
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
119
Код видов расходов
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
1
2
Размер базы для
начисления
страховых взносов,
руб.
3
КОСГУ 213
Сумма взноса, руб.
4
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на
обязательное медицинское страхование, в том числе:
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных
2
заболеваний, в том числе:
2.1. по ставке 0,002 %
2.2. по ставке _ %
Итого
1
х
5,770,508.37
480,875.70
-
5,770,508.37
-
х
38,470.06
3,205.84
x
38,470.06
5,845,162.76
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Размер одной
выплаты, руб.
3
Наименование показателя
2
Итого
Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
руб.*
4
5
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога,
подлежащего
уплате, руб.*
1
2
3
4
5
1
Налог на имущество
2.2
56,373.95
2
Налог на землю
1.5
901,941.40
Итого
х
х
958,315.35
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты, Количество выплат в
руб.
год, ед.
3
4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной выплаты, Количество выплат в
руб.
год, ед.
3
4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
№
п/п
Наименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
Количество платежей
в год
1
2
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
3
4
Стоимость за
единицу (номер,
минута), руб.
5
1
12
278
1
КОСГУ 221
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
3,491.52
2
Повременная оплата
(телефон)
308.14
Услуги сети
Интернет
Итого
3
12
1
12
25,200.00
х
x
x
28,691.52
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
1
Количество услуг
перевозки
3
Наименование расходов
2
Итого
Цена услуги
перевозки, руб.
4
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223 КВР 244
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер потребления
ресурсов
3
Тариф (с учетом
НДС), руб.
4
1
Холодное
водоснабжение
1.00
2
Водоотведение
1.00
3
Вывоз ТКО
1.00
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
7
126,350.00
Итого
78,850.00
Х
Х
Х
205,200.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
КОСГУ 223 КВР 247
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
1
3
Размер потребления
ресурсов
3
Тариф (с учетом
НДС), руб.
4
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
7
Электроэнергия
1.00
266,950.00
Тепловая энергия в
воде
1.00
1,481,050.00
Х
Х
Х
1,748,000.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
Итого
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
3
Ставка арендной
платы
4
х
x
Количество
Итого
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
x
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
Наименование расходов
Объект
2
3
Количество
договоров, шт.
4
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
1
4,753.80
1
Обслуживание оборудования системы
диспетчерского контроля
2
Техническое обслуживание установок
пожарной сигнализации
пожарная
сигнализация
1
26,083.20
3
Комплексное техническое обслуживание
индивидуального теплового пункта
ИТП, УКУТ
1
51,756.00
Примечение
6
4
Техническое обслуживание системы
видеонаблюдения
система
видеонаблюдения
1
13,621.29
5
Техническое обслуживание комплекса
технических средств охраны (тревожная
кнопка)
тревожная кнопка
1
5,069.35
Итого
x
x
Количество
договоров, шт
3
Стоимость услуги,
руб.
4
101,283.64
КОСГУ 226
№
Наименование расходов
п/п на оплату прочих работ, услуг
расходов
2
1
1
Экстренное прибытие наряда полиции
1
37,565.28
2
Непрерывный мониторинг систем
оповещения о пожаре и анализ событий
1
31,350.00
3
Охрана ЧОП
1
772,992.00
x
841,907.28
Итого
Примечание
5
x
КОСГУ 310,340
Наименование
№
иобретение
основных
средств, материальных запасов
Количество, шт
расходов
п/п
1
2
3
Бумага А4
Интерактивная
панель
Методическая
литература
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
Примечание
40
600
24,000.00
КОСГУ 346
1
213000
213,000.00
КОСГУ 310
36,868.96
КОСГУ 346
4
Игрушки
55,915.00
КОСГУ 346
5
Счетный материал
4,216.04
КОСГУ 346
334,000.00
х
Итого
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
КОСГУ 342
№
п/п
1
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Питание
Итого
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Сумма, руб.
Примечание
208,000.00
208,000.00
х
x
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к ПРОЕКТУ Плана финансово-хозяйственной деятельности на 2025 год
МАДОУ детский сад №197
Источник финансового обеспечения - приносящая доход деятельность (ПОУ);
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не
образовательном процессе
участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
в месяц
в год
1
2
3
4
3,519.67
31,677.03
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
в месяц
5
90,930.30
в год
6
818,372.70
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Наименование
выплаты
1
2
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
3
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
4
5
6
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
№
1
1
2
x
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266
Код видов расходов
Наименование
выплаты
2
Пособие по уходу
за ребенком до 3-х
лет (область)
Пособие по уходу
за ребенком до 3-х
лет (местный)
Численность
Количество выплат в
работников,
год на одного
получающих пособие,
работника, руб.
чел.
3
4
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
5
6
57.50
0.00
57.50
0.00
x
0.00
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
111
Код видов расходов
КОСГУ 266
№
Численность
Количество выплат в
работников,
год на одного
получающих пособие,
работника, руб.
чел.
3
4
Наименование
выплаты
1
2
1
Больничный лист за
счет предприятия (3
дня)
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
5
6
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
x
0.00
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
№
1
1
119
Наименование государственного внебюджетного фонда
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на
обязательное медицинское страхование, в том числе:
в год
7
850,049.73
849,869.73
Код видов расходов
№
п/п
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
КОСГУ 213
Размер базы для
начисления
страховых взносов,
руб.
3
Сумма взноса, руб.
х
255,014.92
4
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных
2
заболеваний, в том числе:
2.1. по ставке 0,002 %
2.2. по ставке _ %
Итого
28,334.99
-
255,014.92
-
х
1,700.10
188.90
x
1,700.10
256,436.92
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Размер одной
выплаты, руб.
3
Наименование показателя
2
Итого
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма выплат,
руб.*
5
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
1
2
3
1
Налог на имущество
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
4
5
2.2
2,967.05
2
Налог на землю
1.5
47,470.60
Итого
х
х
50,437.65
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
Код видов расходов
853
КОСГУ 293
№
Наименование
Сумма исчисленного
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
п/п
расходов
налога, подлежащего
1
2
3
4
5
1
Итого
х
х
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Перечисление за
задержку зп
КОСГУ 296
Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
руб.*
4
5
Размер одной
выплаты, руб.
3
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
0.00
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной
выплаты, руб.
3
Количество выплат в Общая сумма выплат,
год, ед.
руб.*
4
5
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
1
Наименование
расходов
2
Количество номеров,
количество минут
3
Количество платежей
в год
4
Стоимость за
единицу (номер,
5
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
1
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
1
12
278
2
Повременная
оплата (телефон)
308.14
12
1
Услуги сети
Интернет
Итого
3
12
2,008.48
0.00
х
x
x
2,008.48
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
КОСГУ 222
№
п/п
1
Количество услуг
перевозки
3
Наименование расходов
2
Итого
Цена услуги
перевозки, руб.
4
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
х
х
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223 КВР 244
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер потребления
ресурсов
3
Тариф (с учетом
НДС), руб.
4
1
Холодное
водоснабжение
1.00
2
Водоотведение
1.00
5
Вывоз ТКО
1.00
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
7
6,650.00
Итого
4,150.00
Х
Х
Х
10,800.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
КОСГУ 223 КВР 247
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
1
3
Размер потребления
ресурсов
3
Тариф (с учетом
НДС), руб.
4
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
7
Электроэнергия
1.00
14,050.00
Тепловая энергия в
воде
1.00
77,950.00
Итого
Х
Х
Х
92,000.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
3
Ставка арендной
платы
4
х
x
Количество
Итого
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
x
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
Наименование расходов
Объект
2
3
1
Обслуживание оборудования системы
диспетчерского контроля
2
Техническое обслуживание установок
пожарной сигнализации
3
Заправка картотджей
пожарная
сигнализация
Количество
договоров, шт.
4
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
1
250.20
1
1,372.80
15,000.00
Примечение
6
4
Комплексное техническое обслуживание
индивидуального теплового пункта
ИТП, УКУТ
1
2,724.00
5
Техническое обслуживание системы
видеонаблюдения
система
видеонаблюдения
1
716.91
тревожная кнопка
1
545.33
x
20,609.24
Техническое обслуживание комплекса
технических средств охраны (тревожная
кнопка)
Итого
6
№
п/п
1
Наименование расходов
2
x
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
Количество
Стоимость услуги,
Примечание
договоров, шт
руб.
3
4
5
1
Экстренное прибытие наряда полиции
1
1,977.12
2
Непрерывный мониторинг систем
оповещения о пожаре и анализ событий
1
1,650.00
3
Услуги ЦБ
1
20,600.00
5
Медосмотр
1
7,881.50
6
Замеры СЭС
1
37,740.00
7
Охрана ЧОП
расчет
40,558.80
Итого
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
№
п/п
1
Наименование
расходов
2
110,407.42
х
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,340
Средняя стоимость,
Сумма, руб.
Примечание
Количество, шт
руб.
3
4
5
6
1
Стол детский
30
2,000.00
60,000.00
КОСГУ 310
2
Стул детский
30
2,000.00
60,000.00
КОСГУ 310
3
Уличное
оборудование
9
20,000.00
165,000.00
КОСГУ 310
4
Мягкий инвентарь
192
1,000.00
142,500.00
КОСГУ 345
5
Строительные
материалы
30
2,000.00
60,000.00
КОСГУ 344
6
Краска фасадная
20
1,500.00
30,000.00
КОСГУ 344
7
Счетчик горячей
воды
10,000.00
КОСГУ 347
8
Канцелярия
3
271.97
271.97
КОСГУ 346
9
Песок для
песочницы
1
12,000.00
12,000.00
КОСГУ 346
500
300.00
166,264.50
КОСГУ 346
706,036.47
х
Сумма, руб.
Примечание
5
6
55,486.00
расчет
10 Хоз.товары
Итого
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
КОСГУ 342
№
п/п
1
1
Наименование
расходов
2
Питание
Количество, шт
3
Средняя стоимость,
руб.
4
x
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
55,486.00
х
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет приносящей доход деятельности (руб.):
-
2,154,091.91
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к ПРОЕКТУ Плана финансово-хозяйственной деятельности на 2025 год
МАДОУ детский сад №
Источник финансового обеспечения - пожертвования;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Местный бюджет
Областной бюджет
непедагогические работники, участвующие в
непедагогические работники, не
образовательном процессе
участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
в месяц
в год
1
2
3
4
0.00
0.00
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
педагогические работники
в месяц
5
в год
6
0.00
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
1
2
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
3
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
4
5
6
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
КОСГУ 266
Код видов расходов
№
Наименование
выплаты
1
x
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
3
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
5
6
57.50
0.00
57.50
0.00
x
0.00
2
4
Пособие по уходу за
1 ребенком до 3-х лет
(область)
Пособие по уходу за
2 ребенком до 3-х лет
(местный)
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
119
Код видов расходов
КОСГУ 213
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
1 страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на
обязательное медицинское страхование, в том числе:
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных
2
заболеваний, в том числе:
2.1. по ставке 0,002 %
2.2. по ставке _ %
Итого
1
Размер базы для
начисления
страховых взносов,
3
Сумма взноса, руб.
4
х
0.00
0.00
-
0.00
-
х
0.00
0.00
x
0.00
0.00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование показателя
2
Размер одной
выплаты, руб.
3
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
в год
7
0.00
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога,
подлежащего
уплате, руб.*
1
2
3
4
5
1
Налог на имущество
2.2
0.00
2
Налог на землю
1.5
0.00
Итого
х
х
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
Размер одной
выплаты, руб.
3
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
1
Размер одной
выплаты, руб.
3
Наименование
показателя
2
Количество выплат в
год, ед.
4
Общая сумма
выплат, руб.*
5
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
1
1
2
3
Наименование
расходов
2
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
Повременная оплата
(телефон)
Услуги сети
Интернет
Итого
Количество номеров,
количество минут
3
Количество платежей
в год
4
Стоимость за
единицу (номер,
5
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
0.00
0.00
0.00
х
x
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
1
Наименование расходов
2
Итого
Количество услуг
перевозки
3
Цена услуги
перевозки, руб.
4
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
№
п/п
1
1
Наименование
показателя
2
Итого
Размер потребления
ресурсов
3
Тариф (с учетом
НДС), руб.
4
Х
Х
КОСГУ 223
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
0.00
7
Х
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
1
Наименование
показателя
2
3
Ставка арендной
платы
4
х
x
Количество
Итого
Стоимость с учетом
НДС, руб.
5
Примечание
6
x
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
1
1
Итого
№
п/п
1
1
Итого
№
п/п
1
1
Наименование расходов
Объект
2
3
Количество
договоров, шт.
4
x
x
Наименование расходов
2
Примечение
6
x
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
Количество
Стоимость услуги,
Примечание
договоров, шт
руб.
3
4
5
x
Наименование
расходов
2
Стоимость работ
(услуг), руб.
5
x
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,340
Средняя стоимость,
Количество, шт
Сумма, руб.
Примечание
руб.
3
4
5
6
1
Итого
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
КОСГУ 346
0.00
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет пожертвований (руб.):
х
-
Обоснования (расчеты), прилагаемые
МАДОУ детский сад №197
к ПРОЕКТУ Плана финансово-хозяйственной деятельности на 2025 год
Источник финансового обеспечения - родительская плата;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
в месяц
в год
1
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Местный бюджет
непедагогические работники, не
участвующие в образовательном процессе
в месяц
в год
2
3
4
0.00
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
Фонд оплаты труда в год,
руб.*
Областной бюджет
педагогические работники
в месяц
в год
в год
5
6
7
0.00
0.00
0.00
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
1
2
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
3
Итого
х
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
4
5
6
x
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
Код видов расходов
Наименование
выплаты
№
1
1
2
2
Пособие по уходу за
ребенкомпо
доуходу
3-х лет
Пособие
за
Итого
Численность
работников,
получающих пособие,
3
ребенком до 3-х лет
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
4
х
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
5
x
КОСГУ 266
Сумма, руб.*
6
57.50
0.00
57.50
0.00
x
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
119
Код видов расходов
№
Наименование государственного внебюджетного фонда
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
1 страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на
обязательное медицинское страхование, в том числе:
1.1. по ставке 0,3 %
1.2. по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных
2
заболеваний, в том числе:
2.1. по ставке 0,002 %
2.2. по ставке _ %
Итого
1
КОСГУ 213
Размер базы для
начисления
страховых взносов,
руб.
3
Сумма взноса, руб.
х
0.00
0.00
-
0.00
-
х
0.00
0.00
x
0.00
0.00
4
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
1
2
4
КОСГУ 291
Сумма исчисленного
налога, подлежащего
уплате, руб.*
5
1
Налог на имущество
2.2
0.00
2
Налог на землю
1.5
0.00
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
3
Ставка налога, %
Итого
х
х
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
1
2
Размер одной выплаты, Количество выплат в
руб.
год, ед.
Итого
3
4
х
x
Общая сумма
выплат, руб.*
5
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
1
2
Размер одной выплаты, Количество выплат в
руб.
год, ед.
Итого
3
4
х
x
Общая сумма
выплат, руб.*
5
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
№
п/п
1
Наименование
расходов
2
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
1
Количество номеров,
количество минут
3
Количество платежей
в год
4
Стоимость за
единицу (номер,
5
Сумма, руб.*
6
КОСГУ 221
Примечание
7
0.00
2
Повременная оплата
(телефон)
0.00
3
Услуги сети
Интернет
0.00
Итого
х
x
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
1
Наименование расходов
2
Итого
Количество услуг
перевозки
3
Цена услуги
перевозки, руб.
4
х
х
Сумма, руб.*
Примечание
5
6
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
Наименование
Размер потребления
Тариф (с учетом
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
п/п
показателя
ресурсов
НДС), руб.
1
2
3
4
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
6
7
5
1
0.00
Итого
Х
Х
Х
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
Наименование
показателя
Количество
Ставка арендной
платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
х
x
Итого
x
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Наименование расходов
Объект
Количество
договоров, шт.
2
3
1
Стоимость работ
(услуг), руб.
Примечение
6
4
5
1
Производственный контроль питьевой воды,
фильтр
обслуживание фильтра
1
26,320.00
2
Вентиляция
1
15,443.84
3
Дератизация
1
22,700.00
4
Ремонт технологического оборудования
Итого
150,000.00
x
x
214,463.84
x
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
1
Наименование расходов
Количество
договоров, шт
Стоимость услуги,
руб.
Примечание
2
3
4
5
1
Лицензия "Парус"
1
18,000.00
2
Медосмотр сотрудников
1
11,855.00
3
Лабораторные исследования пищ.продуктов
1
62,203.20
4
Гигиеническое
обучение
1
15,012.00
5
Лабораторные исследования био материалов
Итого
16,276.00
x
123,346.20
x
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,346
№
п/п
1
1
2
3
Наименование
расходов
2
Стол
производственный
Лампы
бактерицидные
Рециркулятор
бактерицидный
4
Столы Игровые зоны
5
Мягкий инвентарь
Итого
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
Сумма, руб.
Примечание
3
4
5
6
1
30,000.00
80,000.00
КОСГУ 310
50
620.00
31,000.00
КОСГУ 346
15,000.00
КОСГУ 310
1
50,000.00
50,000.00
КОСГУ 310
1500
746.67
100,000.00
КОСГУ 345
х
х
276,000.00
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
342 (питание детей)
№
п/п
Наименование
расходов
1
1
2
Продукты питания
Итого
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
3
4
13
х
х
Сумма, руб.
Примечание
5
6
6,603,656.92
договоры
6,603,656.92
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет родительской платы (руб.):
-
-
7,217,466.96
Обоснования (расчеты), прилагаемые
к ПРОЕКТУ Плана финансово-хозяйственной деятельности на 2025 год
МАДОУ детский сад №
Источник финансового обеспечения - целевые субсидии;
1. Обоснование (расчет) выплат персоналу
1.1. Обоснование (расчет) расходов на оплату труда
111
Код видов расходов
КОСГУ 211
Фонд оплаты труда по штатному расписанию, руб.
Областной бюджет
Местный бюджет
непедагогические работники, участвующие в
образовательном процессе
Фонд оплаты труда по тарификации, руб.
Областной бюджет
непедагогические работники, не
участвующие в образовательном процессе
педагогические работники
Фонд оплаты труда
в год, руб.*
в месяц
в год
в месяц
в год
в месяц
в год
1
2
3
4
5
6
7
0.00
0.00
0.00
0.00
в год
*Рассчитывается путем скложения граф 2+4+6= 7;
1.2. Обоснование (расчет) выплат персоналу при направлении в служебные командировки
Код видов расходов
№
п/п
Наименование
выплаты
Средний размер
выплаты на одного
работника в день, руб.
Количество
работников, чел.
Количество дней
Сумма, руб.*
1
2
3
4
5
6
Итого
*Рассчитывается
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
x
1.3. Обоснование (расчет) расходов на выплату пособия по уходу за ребенком
112
Код видов расходов
КОСГУ 266
№
Наименование
выплаты
Численность
работников,
получающих пособие,
чел.
1
2
3
Количество выплат в
год на одного
работника, руб.
Размер выплаты
(пособия) в месяц,
руб.
Сумма, руб.*
4
5
6
57.50
0.00
57.50
0.00
x
0.00
Пособие по уходу за
1 ребенком до 3-х лет
(область)
Пособие по уходу за
2 ребенком до 3-х лет
(местный)
Итого
х
x
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4, 5.
1.4. Обоснование (расчет) страховых взносов на обязательное страхование в Пенсионный фонд Российской Федерации,
в Фонд социального страхования Российской Федерации, в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования
Код видов расходов
119
КОСГУ 213
№
1
1
1.1.
1.2.
2
2.1.
2.2.
Итого
Наименование государственного внебюджетного фонда
2
Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, на обязательное социальное
страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, на обязательное
медицинское страхование, в том числе:
по ставке 0,3 %
по ставке _ %
Страховые взносы от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, в том
числе:
по ставке 0,002 %
по ставке _ %
Размер базы для
начисления страховых
взносов, руб.
3
Сумма взноса, руб.
4
х
0.00
0.00
-
0.00
-
х
0.00
0.00
x
0.00
0.00
2. Обоснование (расчет) расходов на социальные и иные выплаты населению
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
Наименование показателя
Размер одной
Количество выплат в
Общая сумма
Наименование показателя
п/п
2
1
Итого
*Рассчитывается
выплаты, руб.
год, ед.
выплат, руб.*
3
4
5
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3, 4
2. Обоснование (расчет) расходов на уплату налогов, сборов и иных платежей
Код видов расходов
851
КОСГУ 291
№
п/п
Наименование
расходов
Налоговая база, руб.
1
2
3
1
Налог на имущество
Ставка налога, %
Сумма исчисленного
налога,
подлежащего
уплате, руб.*
4
5
2.2
0.00
2
Налог на землю
1.5
0.00
Итого
х
х
0.00
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3, 4 и деления полученного
произведения на 100.
4. Расчет (обоснование) расходов на безвозмездные перечисления организациям
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
Итого
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
*Рассчитывается
5. Обоснование (расчет) прочих расходов (кроме расходов на закупку товаров, работ, услуг)
Код видов расходов
Источник финансового обеспечения
№
п/п
Наименование
показателя
Размер одной
выплаты, руб.
Количество выплат в
год, ед.
Общая сумма
выплат, руб.*
1
2
3
4
5
Итого
х
x
путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
*Рассчитывается
6. Обоснование (расчет) расходов на закупку товаров, работ, услуг
Код видов расходов
244
6.1. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи
КОСГУ 221
№
п/п
1
1
2
3
Наименование
расходов
Количество номеров,
количество минут
Количество платежей
в год
Стоимость за
единицу (номер,
Сумма, руб.*
Примечание
2
3
4
5
6
7
Предоставление в
пользование
абонентской линии
(телефон)
Повременная оплата
(телефон)
Услуги сети
Интернет
Итого
0.00
0.00
0.00
х
*Рассчитывается
x
x
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
6.2. Обоснование (расчет) расходов на оплату транспортных услуг
№
п/п
Наименование расходов
Количество услуг
перевозки
Цена услуги
перевозки, руб.
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
Итого
*Рассчитывается
х
х
путем умножения значений показателей в графах 4 и 5.
6.3. Обоснование (расчет) расходов на оплату коммунальных услуг
КОСГУ 223
№
п/п
Наименование
показателя
Размер потребления
ресурсов
Тариф (с учетом
НДС), руб.
Индексация, %
Сумма, руб.*
Примечание
1
2
3
4
5
6
7
1
2
0.00
0.00
Итого
Х
*Рассчитывается
Х
Х
путем умножения значений показателей в графах 4, 5, 6.
0.00
6.4. Обоснование (расчет) расходов на оплату аренды имущества
№
п/п
Наименование
показателя
Количество
Ставка арендной
платы
Стоимость с учетом
НДС, руб.
Примечание
1
2
3
4
5
6
х
x
Итого
x
6.5. Обоснование (расчет) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества
КОСГУ 225
№
п/п
Наименование расходов
Объект
Количество
договоров, шт.
Стоимость работ
(услуг), руб.
Примечение
1
2
3
4
5
6
x
x
1
2
Итого
0.00
x
6.6. Обоснование (расчет) расходов на оплату прочих работ, услуг
КОСГУ 226
№
п/п
Наименование расходов
Количество
договоров, шт
Стоимость услуги,
руб.
Примечание
1
2
3
4
5
1
2
Итого
x
x
6.7. Обоснование (расчет) расходов на приобретение основных средств, материальных запасов
КОСГУ 310,340
№
п/п
Наименование
расходов
Количество, шт
Средняя стоимость,
руб.
1
2
3
4
1
2
Итого
х
х
*Рассчитывается путем умножения значений показателей в графах 3 и 4.
Сумма, руб.
Примечание
5
6
0.00
0.00
0.00
х
Всего по Плану финансово-хозяйственной деятельности за счет целевых субсидий (руб.):
-
